Presupuestos y control de desvíos; análisis de proyectos con Excel (Módulo 9)

Alcances y Objetivos:

Al finalizar el curso los asistentes estarán en condiciones de gestionar un presupuesto integral a corto y mediano plazo; unificando las distintas áreas y sectores de una empresa en una herramienta consistente y verificable.

Podrán asimismo realizar control de desvíos proyectivo y generar información detallada para los responsables.

Podrán también realizar análisis de proyectos de inversión, medir su viabilidad económica y financiera, determinar recursos necesarios y
generar información para toma de decisiones.

Contenido:

• Parametrización de premisas básicas

• Obtención / generación de índices de estacionalidad y estimaciones de nivel de actividad prevista

• Análisis estadístico de información; inducción de factores aleatorios en el
proceso

• Definición y parametrización de conceptos fijos y variables.

• Orden y nivel de detalle en presupuestación: ventas, compras,
gastos. Segmentación y acumulación.

Validación estadística de las estimaciones

• Proyección de cifras partiendo de la aplicación de parámetros modificables

• Planillas de presupuestación por área y responsable; captura de información en planillas resumen

• La ecuación básica del presupuesto y sus enfoques. Generación del primer presupuesto económico

• Racionalidad y consistencia de la información. Análisis estadístico y
retrospectivo.

• Proyección financiera del presupuesto económico. Factores a considerar y
formatos utilizables. Controles de consistencia a lo largo del proceso.

• Análisis de desvíos proyectado y realizado. Formatos y periodicidad de
control para cada caso. Hacia el análisis "on line".

• Premisas básicas para el análisis de proyectos. Parametrización de variables.

• Determinación de escenarios posibles; estimación y orígen de sus cambios, ponderación de su grado de ocurrencia.

• Uso de fórmulas enlazadas para la corrección de proyecciones estadísticas

• Análisis económico-financiero de proyectos; planillas individuales y
resúmenes comparativos; uso de tablas y gráficas dinámicas

• Uso de funciones financieras para determinar la viabilidad de un proyecto (TIR, VAN, etc.)

• Uso de funciones financieras en el cálculo de amortización de préstamos; comparación con la proyección financiera del proyecto

• Matrices de decisión basadas en funciones Excel

Duración: 15 Hs.