Auditoría Forense.

Dr. Jaime I. Wolinsky
In company

Precio a consultar
¿Preferís llamar ya al centro?
011-4... Ver más
Compará este curso con otros similares
Ver más cursos similares

Información importante

  • Curso
  • In company
  • 24 horas de clase
Descripción

OBJETIVO. Lograr que los participantes tomen conocimiento del concepto de fraude y su implicancia en la organización. Entender el significado y caracterización de la Auditoría Forense. Identificar las responsabilidades que tiene cada uno de los miembros de la organización, en especial quienes realizan el control. Aplicar los instrumentos que garantizan la detección primaria del fraude. Descubrir las distintas alternativas de fraudes que se presentan en una organización. Definir los ciclos de auditoria en las áreas de mayor vulnerabilidad.
Dirigido a: Estos cursos tienen la particularidad que pueden dictarse a empresarios, dirigentes, otras disciplinas: ingenieros, abogados, médicos, químicos, bioquímicos, geólogos, funcionarios públicos. También estudiantes de las distintas carreras y organismos de control del Estado, municipios, PYMES, MIPYMES, capacitadores

Información importante

Opiniones

Todavía no hay opiniones de este curso

Temario


Contenidos:
1. CARACTERÍSTICAS DEL FRAUDE EN LAS ORGANIZACIONE

Introducción y descripción de los distintos tipos de fraudes que se dan en las organizaciones
Cómo se originan los procesos de fraude
Cuáles son los errores más frecuentes en el control y qué consecuencias producen

2. QUÉ DEBE HACER EL ORGANISMO PARA PREVENIR, DETECTAR E INVESTIGAR LOS FRAUDES

La importancia de la formación de una cultura organizacional orientada hacia la prevención del fraude
Conocimiento de la normativa vigente y su relación con el fraude ( Ley Marco Regulación del Empleo Público, Ley 24769-Art 12, Etica en el Ejercicio de la Función Pública, Ley 25246, Ley 25326 entre otras)
Cómo establecer una estrategia antifraude fijando prioridades y asignando recursos a la prevención

3. CONCEPTO DE AUDITORIA FORENSE

Caracterización
Auditoría Forense y Auditoría Gubernamental
Fraude Financiero
Fraude Interno.

4. HERRAMIENTAS TÉCNICAS DE PREVENCIÓN, DETECCIÓN E INVESTIGACIÓN

Cómo prevenir fraudes
Cuáles son los principales indicadores de la existencia de fraudes
La identificación a tiempo del fraude
Técnicas y herramientas para investigar el fraude

5 CÓMO PROTEGER LAS ÁREAS DE MAYOR VULNERABILIDAD HACIA LOS FRAUDES

Controles sobre los sistemas administrativos
Controles sobre los sistemas operativos
La privacidad de la información
Aspectos administrativos y operativos
Cómo detectar la documentación adulterada
Los controles sobre las actividades laborales: cómo garantizar la seguridad y los controles independientemente de las personas que ocupan los cargos
Nuevas modalidades de fraude

6. NORMAS NACIONALES E INTERNACIONALES ANTI-FRAUDE

Ley Sarbanes Oxley
Norma Internacional de Auditoria 240- Responsabilidad del Auditor de considerar el fraude y error en una auditoría de estados financieros.
IRAM 17450

7. LA AUDITORIA FRENTE AL FRAUDE

Responsabilidad del Auditor frente al fraude
Los ciclos de auditoria en las áreas de mayor vulnerabilidad
Cómo detectar e Investigar anomalías
Métodos para preservar las evidencias clave
Cómo desarrollar un plan de acción para prevenir riesgos
Tácticas para evaluar sospechas
Cómo limitar las pérdidas financieras

8. FRAUDE INFORMÁTICO

Fraudes en los sistemas de información
Herramientas automáticas
Fraude en internet, redes, conectividad (sistemas)
Cómo evitar o limitar la penetración por los sistemas informáticos

9. EL ROL DEL AUDITOR EN LA AUDITORIA FORENSE

Perfil
Campo de acción
Normas personales
Normas para la ejecución del trabajo
Informes

10. PROCEDIMIENTO DE AUDITORIA FORENSE

Obtención del Conocimiento
Normas legales aplicables
Recopilación de pruebas y/o evidencias
Comprobación de la validez
Evaluación del perjuicio ocasionado
Encuadre legal
Informe y comunicación de los resultados


Compará este curso con otros similares
Ver más cursos similares